发表日期：2022-11-27来源：浏览量：17791
调查交易对手一直是企业建立新业务关系的重要程序。2022年2月以前制定的尽职调查原则仍然有效，但随着美国和欧洲对俄罗斯的制裁，以及俄罗斯对其进行的反制裁，此前的普通调查原则已无法完全满足业务要求。核实交易对手是否受到某些国际限制是眼下最迫切的问题，因为这不仅会影响到合同义务的履行，还可能会因与被制裁方产生联系而影响公司业务活动。
国际制裁的影响可以分为：
完全封锁
个人资产被“冻结”，禁止与他们进行任何交易。
部分限制
这种类型的制裁意味着与受制裁人员的互动受到部分限制，即可以合作，但受情况及要求限制。
在达成交易之前，公司必须核查：
1. 交易对手是否在欧盟、美国、联合国或可以与之建立法律联系的其他国家的制裁名单上。
如果其中有交易对手，则必须确定对其制裁的类型。若采取部分限制制裁，在符合制裁立法规定的要求下，可以进行交易。
2. 交易对手受益人在欧盟、美国、联合国或个别国家的制裁名单上。
如果被列入制裁名单中，需要核查包括公司的股东、受益人及关联人员。如果被制裁公司或个人持有另一家公司50%以上的股份，则该公司也将被认定为受制裁，但其名称不被列入名单中。(2014年8月13日外国资产管理处 "Revised guidance on entities owned by persons whose property and interests in property are blocked"；2022年3月18日俄罗斯银行官方公告N 2)
同时还必须核实公司股东和受益人的实际所在地;若所在地在某些国家领土也可能成为签订合同的障碍。例如，来自美国的承包商禁止向位于俄罗斯境内的人提供咨询服务。（2022年4月6日14071行政命令"Prohibiting New Investment in and Certain Services to the Russian Federation in Response to Continued Russian Federation Aggression"）
3. 交易对象
某些制裁禁止进口和/或出口货物、技术及某些经济领域服务。因此，如果签订了合同，后续履行及货物交付是不可能的。
4.交货地点和交付货物的可行性
由于制裁，某些类型的货物运输、在某些国家登记过的承运人都被禁止，甚至在某些地方可能根本无法交货。例如，作为反制裁措施，俄罗斯禁止在不友好国家登记的外国承运人的机动车辆在俄罗斯境内运送货物。
5.合同规定的支付程序
根据与被制裁的公司签订合同，进行超过60个日历日的分期付款可能被视为为其活动提供资金，这也将违反某些国家的法律，如美国。
